소득이 있는 곳에 세금이 있다? 세금이 있는 곳에 환급이 있다!
어려워 보이지만 알고 나면 너무나 쉬운 연말정산 환급 노하우
13월의 월급을 받고자 하는 모든 근로자를 위한 연말정산 실전 공략집

매년 절세 컨설팅으로 2억 원의 소득세 환급을 받게 한 저자의 노하우가 고스란히 담겨 있다. 연말정산의 개념 자체가 생소한 사회초년생부터 다년간 소득세를 추가납부 해온 시니어 근로자까지 각자의 입맛에 맞는 노하우를 간명하게 담아냈다.

연말정산의 개념 정리로 시작해 연봉 6,000만 원인 근로자가 소득세를 1원도 내지 않게 된 구체적인 사례와 연말정산을 통해 고소득자들이 1,000만 원 이상 환급받을 수 있었던 방법과 과정이 초등학생도 이해할 수 있도록 쉽게 정리되어 있다.

들어가며

1 세금을 내는데 세금을 모르는 근로자

근로자가 세금에 관심 없는 이유
세금을 이해하면 절세하고 싶어진다
세금은 학교에서 배우지 못했다

2 근로자가 처음 만나는 세금, 근로소득세

근로소득세에 충격받은 나세금 씨
만져보지도 못하고 빠져나가는 원천징수
같은 월급 다른 실수령액
어림잡아 떼 가는 이상한 소득세

3 세금 돌려받는 사람 vs 추가납부 하는 사람

기대했던 13월 월급의 배신
같은 연봉인데 세금 400만 원 vs 0원
근로소득세 결정되는 과정
연말정산 환급 포인트 과세표준

4 직장인의 비용처리 소득공제

기본공제
추가공제
연금보험료공제
특별소득공제
- 보험료
- 주택자금
- 기부금(이월분)
그 밖의 소득공제
- 개인연금저축
- 소기업·소상공인 공제부금
- 주택마련저축소득공제
- 투자조합출자 등
- 신용카드 등 사용액
- 우리사주조합출연금
- 고용유지중소기업근로자
- 장기집합투자증권저축
- 청년형 장기집합투자증권저축

5 놓치면 후회하는 세액공제

세액감면
- 「소득세법」
- 「조세특례제한법」(53 제외)
- 「조세특례제한법」 제30조
- 조세조약
세액공제
근로소득
자녀
- 공제대상자녀
- 출산·입양자
연금계좌
- 「과학기술인공제회법」에 따른 퇴직연금
- 「근로자퇴직급여보장법」에 따른 퇴직연금
- 연금저축
- ISA 만기 시 연금계좌 납입액
특별세액공제
- 보험료
· 보장성
· 장애인전용보장성
- 의료비
- 교육비
- 기부금
· 정치자금기부금
· 고향사랑기부금
· 특례기부금
· 우리사주조합기부금
· 일반기부금(종교단체 외)
· 일반기부금(종교단체)
- 표준세액공제
- 납세자조합공제
- 주택차입금
- 외국납부
- 월세액

6 근로자 절세의 꽃 벤처투자 소득공제

벤처투자가 뭐예요·
벤처투자 소득공제의 역사
벤처투자 풍차돌리기
벤처투자 인정 유형
벤처투자는 주식이 아닌 전환사채로
벤처투자 할 회사 어떻게 찾지·
투자할 벤처기업 찾는 현실적인 방법
손해 볼 확률 있어도 벤처투자 하는 이유

7 연봉 6,000만 원인데 소득세 0원 나온다·

나환급 씨의 소득공제 항목
나환급 씨의 세액공제 항목
나환급 씨의 연말정산 결과
사회초년생 연말정산 설계

마치며

모를 땐 상상도 할 수 없지만, 알고 나면 허무할 정도로 쉬운 연말정산 환급 전략.

저자는 원천징수하는 세금은 납부하는 것이 아니라 연말정산 후 돌려받는 저축을 하는 것 즉, ‘소득세 적금’이라고 자신 있게 이야기한다. 또한 ‘벤처투자 풍차돌리기’ 노하우를 통해 일시적인 절세효과가 아닌 직장생활 내내 활용할 수 있는 남다른 노하우를 공개한다.

2007년부터 18년간 재무상담사로 활동하며 실질적인 재무관리 솔루션을 제공해 온 저자는 세금이라는 낯설고 어려운 용어와 개념을 현직 재무상담사답게 쉽고 간명하게 전달한다.

원천징수 영수증을 보며 각각의 항목들이 의미하는 바를 설명하고 각자가 어떤 항목을 선택하면 도움이 될 수 있을지에 대해 친절히 안내한다. 저자는 같은 연봉이지만 다른 세금을 납부하는 가상의 인물 ‘나세금 씨’와 ‘나환급 씨’의 사례를 통해 직관적인 이해를 돕고, 소득세 환급을 위해 꼭 알아야 하는 내용을 이야기 형식으로 풀어간다. 또한 단순히 절세만을 위한 돈 관리가 아닌 전체적인 재무관리 측면에서 세금을 대하는 자세를 통해 폭넓은 사고를 할 수 있도록 도와준다.